ZP w sprawie założeń do projektu budżetu na 2021 rok
Zarządzenie Nr 152/2020
Prezydenta Miasta Głogowa
z dnia 31 lipca 2020 r.
w sprawie: założeń do projektu budżetu na 2021 rok
Na podstawie art.30 ust.1 ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym (tj. Dz. U. z 2020 r., poz.713 ), w związku z art. 233 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (tj. Dz. U. z 2019 r., poz.869 ze zmianami) , zarządzam:
§ 1
- Jednostki organizacyjne gminy składają do dnia 10 września 2020 roku materiały planistyczne do odpowiednich wydziałów resortowych Urzędu Miasta.
- Naczelnicy wydziałów po analizie i zaopiniowaniu złożonych przez jednostki organizacyjne materiałów planistycznych (zatwierdzonych przez resortowych Prezydentów, Sekretarza) przekazują je wraz z materiałami planistycznymi związanymi z realizacją zadań przez wydziały, Skarbnikowi Gminy nie później niż do dnia 18 września 2020 r. w zakresie planowanych dochodów oraz do dnia 25 września 2020 roku w zakresie planowanych wydatków.
§ 2
- Projekty planów jednostki organizacyjne i wydziały sporządzają w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010 roku w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz. U. z 2014 r. poz. 1053 ze zmianami.), załączając do nich kalkulację i uzasadnienie.
- Uzasadnienie planowanych dochodów i wydatków bieżących sporządza się dla każdego działu, rozdziału i paragrafu, omawiając szczegółowo przewidywane wykonanie 2020 r. i założenia planu z uwzględnieniem:
- zmian wielkości poszczególnych elementów kalkulacyjnych;
- czynników, które spowodowały ewentualną zmianę trendu wzrostu lub spadku,
- dochodów i wydatków jednorazowych lub nie występujących w budżecie roku 2020;
- kwoty planowanych wydatków dla nowych zadań przewidzianych do realizacji w 2021 roku.
- Uzasadnienie do zadań inwestycyjnych winno zawierać:
- nazwę zadania (wraz z odpowiednią klasyfikacją budżetową),
- zakres zadania,
- ogólny koszt inwestycji, a w przypadku zadań kontynuowanych również – dotychczas poniesione nakłady,
- źródła finansowania,
- przewidywany termin wykonania zadania,
- dla zadań nowych, rozpoczynających się dokumentacją – termin rozpoczęcia i wykonania zadania.
- Podmioty realizujące programy i projekty ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej oraz z innych źródeł w materiałach planistycznych winny wskazać:
- nazwę programu (projektu),
- okres realizacji
- planowany poziom dofinansowania w poszczególnych latach (kwota, % wydatków)
- łączny koszt programu (projektu) ze wskazaniem źródeł finansowania (środki z budżetu krajowego, środki z budżetu UE) w podziale na poszczególne lata realizacji.
- Przy planowaniu wydatków należy uwzględnić środki zaangażowane na zadania w ramach Wieloletniej Prognozy Finansowej.
- Objaśnienia do materiałów planistycznych winny być odniesione do przewidywanego wykonania roku 2020 w warunkach porównywalnych.
§ 3
Materiały planistyczne – wnioski o przyznanie dotacji lub dofinansowania z budżetu miasta – opracowane przez:
1. Zakłady budżetowe, powinny zawierać:
- planowane przychody z działalności (w tym podlegającej dotowaniu)
- koszty działalności (w tym podlegającej dotowaniu)
- planowane dotacje z budżetu gminy
- szczegółową kalkulację i uzasadnienie przyjętych w materiałach wielkości w odniesieniu do przewidywanego wykonania roku 2020 w warunkach porównywalnych.
2. Instytucje kultury, powinny zawierać:
- planowane przychody z prowadzonej działalności (ze wskazaniem źródła ich pochodzenia)
- planowane kwoty dotacji z podziałem na dotację podmiotową oraz dotacje celowe na określone zadania (z kalkulacją kosztów na poszczególne zadania)
- planowane koszty działalności bieżącej
- planowane koszty remontów
- planowane koszty zadań inwestycyjnych
- planowany stan środków pieniężnych na koniec roku
- szczegółową kalkulację i uzasadnienie przyjętych w materiałach wielkości w odniesieniu do przewidywanego wykonania roku 2020 w warunkach porównywalnych.
3. Spółki gminne, powinny zawierać:
- planowane przychody oraz koszty związane z działalnością spółki
- planowane dofinansowanie z budżetu gminy
- uzasadnienie przyjętych w materiałach wielkości w odniesieniu do przewidywanego wykonania roku 2020 w warunkach porównywalnych.
§ 4
Przy szacowaniu dochodów i wydatków należy przyjąć następujące założenia:
I. Dochody, w tym:
1. Podatki i opłaty – zgodnie z przyjętymi stawkami.
2. Dochody z mienia komunalnego – w wysokości realnych wpływów.
3. Pozostałe dochody własne – na poziomie przewidywanego wykonania 2020 r. w warunkach porównywalnych.
4. Dofinansowanie na realizację poszczególnych projektów w wielkościach realnych, możliwych do osiągnięcia w 2021 roku. Do wniosku o ujęcie dochodów na dofinansowanie projektów należy dołączyć kserokopie zawartych umów z dysponentem środków lub otrzymanych informacji o przyznanym dofinansowaniu.
Planowane dochody należy przedłożyć Skarbnikowi Gminy do dnia 18 września 2020 r.
II. Wydatki bieżące, w tym:
- wynagrodzenia pracowników nie będących nauczycielami – na poziomie 2020 r.
- wynagrodzenia nauczycieli – zgodnie z rozporządzeniem Min. Edukacji Narodowej.
- minimalne wynagrodzenie – na poziomie propozycji przyjętej przez rząd tj. w kwocie 2.800 zł
3. pozostałe wydatki bieżące – na poziomie przewidywanego wykonania 2020 r. w warunkach porównywalnych.
III. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań zleconych - na poziomie aktualnego planu 2020 roku do momentu otrzymania informacji od dysponentów środków o wysokości przyznanych dotacji.
IV. Dotacje celowe otrzymane z budżetów innych jednostek samorządu terytorialnego oraz organów administracji rządowej w wysokości określonej w umowach i porozumieniach.
§ 5
Zobowiązuje Naczelników Wydziałów do przekazania założeń określonych w niniejszym Zarządzeniu podległym ich wydziałom i jednostkom organizacyjnym.
§ 6
Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia.
Otrzymują:
- Wydział Organizacyjny w/m – wersja elektroniczna.
- Naczelnicy Wydziałów UM – wersja elektroniczna
- a/a
Metryka dokumentu
ukryjTytuł dokumentu: | ZP w sprawie założeń do projektu budżetu na 2021 rok |
---|---|
Podmiot udostępniający informację: | Urząd Miejski w Głogowie |
Informację opublikował: | Marzena Jemioło |
Data publikacji: | 31.07.2020 12:47 |
Wytworzył lub odpowiada za treść: | Rokaszewicz Rafael |
Data na dokumencie: | 31.07.2020 |
Informację aktualizował: | Marzena Jemioło |
Data aktualizacji: | 31.07.2020 12:47 |